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西安旅游:关于2019年度计提资产减值准备的公告

发布时间:2020-04-03 15:55  作者:大兴安岭  来源:大兴安岭旅游网  热度:143℃

证券代码:000610                  证券简称:西安旅游            公告编号:2020-08号



                          西安旅游股份有限公司

                关于 2019 年度计提资产减值准备的公告


       本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


       一、本次计提资产减值准备情况概述
       (一)本次计提资产减值准备的原因
       为真实、准确、客观地反映公司资产状况和经营成果,公司根据《企业会计
准则》以及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关文件的要求,对合

并报表中截至 2019 年 12 月 31 日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清
查,并依据《企业会计准则第 8 号—资产减值》对各项资产是否存在减值进行评
估和分析,对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。
       (二)本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间
       经公司对 2019 年末合并范围内报表存在可能发生减值迹象的资产进行清查,

范围包括存货、应收账款、预付账款、其他应收款、固定资产等,经清查和资产
减值测试后,拟计提 2019 年度各项资产减值准备 1,989.44 万元,明细如下表:
                       2019 年计提资产减值准备金额     占 2018 年度经审计归属于上市
资产名称
                       (万元)                        公司股东的净利润的比例
应收账款               103.77                          1.08%
其他应收款             655.15                          6.81%
存货                   3.49                            0.04%
固定资产               1,227.03                        12.75%
合计                   1,989.44                        20.67%



       本次拟计提资产减值准备计入的报告期间为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12

月 31 日。本次拟计提资产减值金额为公司初步测算结果,最终数据以会计师事
务所审计的财务数据为准。
    二、本次计提资产减值准备对公司的影响
    本次拟计提资产减值准备金额为 1,989.44 万元,将全部计入 2019 年度损益,
考虑递延所得税及少数股东损益影响后,将减少 2019 年度归属于上市公司股东

的净利润 1,655.72 万元,同时影响 2019 年度归属于上市公司股东的所有者权益
相应减少 1,655.72 万元。
    三、资产减值准备计提情况说明
    1、应收账款减值准备计提情况说明
    公司期末对应收账款进行全面清查后,认为 2019 年度应收账款减值准备应

计提金额合计为 103.77 万元,列表说明如下:
资产名称             应收账款
账面余额             3,041.77 万元
资产可回收金额       2,371.05 万元
坏账准备余额         670.72 万元
本次计提资产减值准   《企业会计准则》、公司关于应收账款坏账准备计提的会计政策。
备的依据
本期计提金额         103.77 万元
                     公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的
计提原因
                     预测,计提预期信用损失。



    2、其他应收款减值准备计提情况说明
    公司期末对其他应收款进行全面清查后,认为 2019 年度其他应收款减值准

备应计提金额合计为 655.15 万元,列表说明如下:
资产名称             其他应收款
账面余额             3,976.80 万元
资产可回收金额       2,328.06 万元
坏账准备余额         1,648.74 万元
本次计提资产减值准   《企业会计准则》、公司关于其他应收款坏账准备计提的会计政
备的依据             策。
本期计提数额         655.15 万元
计提原因             根据款项性质划分组合,计算预期信用损失。



    3、存货减值准备计提情况说明

    公司期末对存货进行全面清查后,认为 2019 年度存货减值准备应计提金额
合计为 3.49 万元,列表说明如下:
资产名称             存货
账面余额             328.19 万元
资产可回收金额       284.18 万元
存货跌价准备余额     44.01 万元
本次计提资产减值准   《企业会计准则》、公司会计政策相关规定。
备的依据
本期计提数额         3.49 万元
                     公司期末部分存货成本高于可变现净值,按照单个存货成本高于
计提原因
                     可变现净值的差额计提存货跌价准备。



     4、固定资产减值准备计提情况说明

     公司期末对固定资产资进行全面清查后,认为 2019 年度固定资产减值准备
应计提金额合计为 1,227.03 万元,列表说明如下:
资产名称             固定资产
账面净额             19,807.76 万元
资产可回收金额       18,456.19 万元
固定资产减值准备余   1,351.57 万元

本次计提资产减值准   《企业会计准则》、公司会计政策相关规定。
备的依据
本期计提数额         1,227.03 万元
                     公司在期末按账面价值与可收回金额孰低的原则对相关分子公
计提原因             司进行计量测算,对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资
                     产减值准备。



     公司指定信息披露媒体为《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、
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露媒体刊登的信息为准,敬请广大投资者关注并注意投资风险。

     特此公告。
                                                        西安旅游股份有限公司
                                                                董   事   会
                                                          二〇二〇年四月一日

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